📊
Altersvorsorge-Vergleichsrechner
2026 · §3 Nr. 63 EStG · Altersvorsorgedepot
Szenario:
🏛️

Gesetzliche Rente – Basislinie für den Vergleich

Vergleichsbasis, kein Sparprodukt
Ohne bAV-Umwandlung
— Brutto/Mo
Netto/Mo—
Mit bAV-Umwandlung
— Brutto/Mo
Netto/Mo—
Auswirkung der bAV
— € Netto/Mo weniger
EP-Verlust—
Lebenszeit-Verlust—

🏆 Ergebnis – Netto-Vergleich bei Auszahlung

🏢

bAV

–
—
Netto-Kapital nach Steuern
≈ — heute
— / Monat
Brutto-Kapital—
Eingezahlt (AN+AG)—
davon AG-Zuschuss—
− Zillmerung & Kosten—
− Steuern—
− KV/PV—
− GRV-Minderung—
📈

ETF

–
—
Netto-Kapital nach Steuern
≈ — heute
— / Monat
Brutto-Kapital—
Eingezahlt—
Kursgewinne—
− Vorabpauschale (kum.)—
− Abgeltungsteuer—
+ keine KV/PV-Pflicht—
🏦

Privatrente

–
—
Netto nach 12/62-Regel
≈ — heute
— / Monat
Brutto-Kapital—
Eingezahlt—
+ Staatliche Zulage—
Wertzuwachs—
− Steuer (Halbeinkünfte)—

📊 Kapitalentwicklung & Aufschlüsselung

💡 Fazit & Empfehlung

Ranking
    Fakten im Überblick
      Empfehlung

      ⚖️ Flexibilitäts- & Risiko-Matrix

      Kriterium bAV ETF Privatrente
      vorteilhaft neutral nachteilig

      📋 Details

      JahrAlterBrutto/a bAV brutto+AGbAV-Kapital ETF-Kapital Depot-Kap.+Zulage EP-Verlust
      Methodik & Annahmen
      • Steuern 2026: §32a EStG mit Grundfreibetrag 12.348 €. Soli mit Freigrenze 19.950 € + Milderungszone. Kirchensteuer 8 % (BY/BW) bzw. 9 %.
      • Sozialversicherung: BBG RV 101.400 €/a, BBG KV 69.750 €/a. KV 14,6 % + 2,5 % Zusatz, PV 3,6 %, RV 18,6 %, AV 2,6 % (jeweils gesplittet AG/AN).
      • bAV §3 Nr. 63 EStG: 8 % BBG RV (8.112 €/a) steuerfrei, 4 % BBG RV (4.056 €/a) SV-frei.
      • Vorabpauschale ETF: Basisertrag = Wert Jahresanfang × Basiszins × 0,7. 30 % Teilfreistellung. Sparerpauschbetrag 1.000 € jährlich anrechenbar.
      • Privatrente / Altersvorsorgedepot: Reform-Eckpunkte 2027 — 20 ct/€ Zulage bis 3.000 €/a Eigenbeitrag. 12/62-Regel: bei ≥12 Jahre Laufzeit & Auszahlung ab 62 Jahren werden nur 50 % der Gewinne mit persönlichem Steuersatz versteuert.
      • Rentenminderung: SV-Freibetrag der bAV reduziert die Rentenversicherungspflichtigen Bezüge → weniger Entgeltpunkte → niedrigere Rente. Berechnung: Δ EP × Rentenwert (42,52 €) × Monate.
      • GRV-Besteuerung: Vereinfacht 100 % steuerpflichtig (gilt ab Jahrgang 2058 voll). KV/PV gemäß KVdR-Satz.
      • Inflation: Realwert = Nominal-Wert / (1+i)^Jahre.
      • Self-Tests: ?#test in der URL anhängen oder in DevConsole runSelfTests() aufrufen.